伊川县县审计局

2017年度部门决算

二〇一八年九月

目　　录

第一部分　　伊川县审计局概况

第二部分　　2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分　　2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、关于收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分　　名词解释

第一部分　　伊川审计局概况

一、部门基本情况

伊川县审计局是负责本县审计工作的县政府工作部门，受本级政府和上级审计机关的双重领导，对本级人民政府和上一级审计机关负责并报告工作，审计业务以上级审计机关领导为主。

（一）部门机构设置、职能

内设六股三室，即办公室、行政股、财金股、工交股、农水股、基建股、经济责任审计室、计算机审计中心、社保股。

1．组织领导全县的审计工作，贯彻执行审计工作的方针、政策、法律、法规，确定工作重点，对全县范围内的审计管辖对象实施审计监督和审计调查，总结交流审计工作经验，沟通审计信息，向政府和有关部门报告和通报审计情况或向社会公布审计结果。

  2．直接进行下列审计事项：

（1）本级和下级人民政府财政预算的执行情况和决算，以及预算外收支的审计和审计调查；

 （2）县直部门（含直属单位）、事业单位和乡级人民政府所属行政、事业单位的财务收支以及专项资金的管理使用情况。

 （3）国有企业及国有控股企业的资产、负债、损益情况；

（4）财政投资和建设项目的审计；

 （5）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；

（6）政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

 （7）其他法律法规规定应当由审计局进行的审计。

3.接受上级审计机关对其管辖范围内的中央、地方所属企业及外资项目的授权和委托审计。

4.对在审计或审计调查中发现的宏观管理方面的问题进行专项审计（或审计调查），并及时向县政府反映情况，提出建议，供领导决策参考。

 5.受县委、县政府委托，组织实施对有关党政领导干部、事业单位负责人和国有企业及国家控股企业领导人进行任期经济责任审计。

 6.依法对内部审计组织进行指导和监督。

7.对社会审计组织职业质量实行监督。

8.承办上级业务主管部门和县政府交办的其他审计事项。

  （二）人员构成情况

   止2017年12月底我单位现有职工38人，其中：在职29人，退休9人。

第二部分

2017年度部门决算表

(详见：2017年度伊川县审计局决算公开.xls）

第三部分

2017年度部门决算情况说明

(详见：2017年度伊川县审计局决算公开.DOC）

         第四部分　　名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。

一、关于收入支出决算总体情况说明

2017年度收入为381.63万元，与2016年相比增长20.18%；2017年度支出为394.59万元，与2016年相比，增长30.08%；主要原因为2017年度外出审计项目增多，审计业务支出增加。

二、关于收入决算情况说明

2017年度收入合计381.63万元，其中：财政拨款收入376.03万元，占98.53%；其他收入5.6万元，占1.47%。

三、关于支出决算情况说明

2017年度支出合计394.59万元，其中：基本支出381.12万元，占96.59%；项目支出13.47万元，占3.41%。

四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入合计381.63万元，与2016年317.54万元相比增长20.18%；2017年度支出394.59万元，与2016年303.35万元相比增长30.08%。

五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出390.16万元，主要用于以下方面：审计事务支出347.41万元，占89.04%；社会保障和就业（类）支出31.66万元，占8.11%；医疗卫生和计划生育（类）支出11.09万元，占2.84%；

六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出381.12万元。与2016年相比增加39.46%。其中：人员经费293.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、职工医疗保险、生育险、职工基本养老保险缴费、其他工资福利支出等；社会保障和就业支出5.24万元，主要包括退休人员工资、生活补助、采暖补贴。公用经费支出82.66万元，主要包括：商品服务支出76.68万元，其他资本性支出5.98万元。

七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2017年度“三公”经费支出决算数为0.12万元，全部为国内公务接待支出，接待1批次、11人次，为上级审计机关来人食宿费用。比上年降低0.49万元，降低80.33%。较之往年，2017年度“三公”经费有所降低，主要原因是主要原因：
    一是2017年度无因公出国（境）费用支出。
    二是无公务用车购置及运行维护费决算，原因是2015年底我县进行了公车改革，我局取消了公务用车。

三是严格执行中央八项规定，厉行勤俭节约，严控“三公”经费。

八、关于预算绩效情况说明

根据财政预算管理要求，审计局组织对2017年度“审计项目”开展了绩效评价。从评价情况来看，审计项目立项符合部门职责，审计实施符合管理规定，绩效目标设置合理，严格按各项管理制度执行，年初设定的各项工作目标和绩效指标完成情况较好。通过项目实施，审计工作取得较好的业绩，对进一步维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，强化对权力运行的制约监督等方面发挥了重要作用。

九、关于政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2017年伊川县审计局无政府性基金预算财政拨款收支预算。

十、机关运行经费支出情况说明

2017年度机关运行经费支出82.66万元，与2016年54.77万元相比增长50.92%。

十一、政府采购支出情况说明

2017年度我局无政府采购支出

十二、国有资产占用情况说明

 2017年期末，河南省洛阳市无公务用车，原因是2015年底我县进行了公车改革，我局取消了公务用车。

审计局决算公开表.xls